Mehrwertsteuersätze (VAT/GST) nach Land
Die Mehrwertsteuer (VAT) ist in Europa und Asien meist bereits im ausgewiesenen Preis enthalten; in den USA kommt eine Verkaufssteuer an der Kasse hinzu. Die folgenden Sätze sind Standardsätze — ermäßigte Sätze gelten für Lebensmittel, Bücher und Medikamente.
| Land | Standardsatz | Lokale Bezeichnung |
|---|---|---|
| Ungarn | 27% | áfa |
| Dänemark | 25% | moms |
| Schweden | 25% | moms |
| Norwegen | 25% | merverdiavgift |
| Finnland | 25.5% | ALV |
| Kroatien | 25% | PDV |
| Griechenland | 24% | FPA |
| Polen | 23% | VAT |
| Irland | 23% | VAT |
| Portugal | 23% | IVA |
| Slowakei | 23% | DPH |
| Italien | 22% | IVA |
| Spanien | 21% | IVA |
| Belgien | 21% | TVA |
| Niederlande | 21% | btw |
| Tschechien | 21% | DPH |
| Frankreich | 20% | TVA |
| Österreich | 20% | USt |
| Deutschland | 19% | USt / MwSt |
| Großbritannien | 20% | VAT |
| Bulgarien | 20% | DDS |
| Türkei | 20% | KDV |
| Russland | 20% | НДС |
| Lettland | 21% | PVN |
| Estland | 22% | km |
| Litauen | 21% | PVM |
| Schweiz | 8.1% | MWST / TVA |
| Luxemburg | 17% | TVA |
| Malta | 18% | VAT |
| Zypern | 19% | ΦΠΑ |
| Japan | 10% | 消費税 |
| China | 13% | 增值税 |
| Singapur | 9% GST | GST |
| Australien | 10% GST | GST |
| Neuseeland | 15% GST | GST |
| Kanada | 5% GST | + provincial HST/QST |
Hinweise
- EU-Mitglieder dürfen den Standardsatz nicht unter die Untergrenze von 15 % senken.
- Touristen können die Steuer beim Export oft zurückholen: Belege aufbewahren und bei der Ausreise vom Zoll bestätigen lassen.
- Sätze ändern sich — prüfen Sie vor größeren Käufen bei der nationalen Steuerbehörde.
Häufige Fragen
- Ist die Mehrwertsteuer in europäischen Preisen enthalten?
- Ja — ausgewiesene Preise müssen die Mehrwertsteuer enthalten. In den USA und Kanada ist es umgekehrt: Die Verkaufssteuer wird an der Kasse addiert.
- Welches EU-Land hat die niedrigste Mehrwertsteuer?
- Luxemburg mit 17 %, gefolgt von Malta mit 18 % und Zypern mit 19 %. Am höchsten ist Ungarn mit 27 %.
- Können Touristen die Mehrwertsteuer zurückholen?
- Nicht-EU-Bewohner können die Steuer auf ausgeführte Waren oft zurückholen: In teilnehmenden Geschäften kaufen, Belege aufbewahren und bei der Ausreise vom Zoll abstempeln lassen.