Tarif VAT/GST menurut negara
VAT (pajak nilai tambah) biasanya sudah termasuk dalam harga yang tertera di Eropa dan Asia; di AS, pajak penjualan justru ditambahkan saat membayar. Tarif di bawah ini adalah tarif standar — tarif reduksi berlaku untuk makanan, buku, dan obat-obatan.
| Negara | Tarif standar | Nama setempat |
|---|---|---|
| Hongaria | 27% | áfa |
| Denmark | 25% | moms |
| Swedia | 25% | moms |
| Norwegia | 25% | merverdiavgift |
| Finlandia | 25.5% | ALV |
| Kroasia | 25% | PDV |
| Yunani | 24% | FPA |
| Polandia | 23% | VAT |
| Irlandia | 23% | VAT |
| Portugal | 23% | IVA |
| Slovakia | 23% | DPH |
| Italia | 22% | IVA |
| Spanyol | 21% | IVA |
| Belgia | 21% | TVA |
| Belanda | 21% | btw |
| Ceko | 21% | DPH |
| Prancis | 20% | TVA |
| Austria | 20% | USt |
| Jerman | 19% | USt / MwSt |
| Inggris | 20% | VAT |
| Bulgaria | 20% | DDS |
| Turki | 20% | KDV |
| Rusia | 20% | НДС |
| Latvia | 21% | PVN |
| Estonia | 22% | km |
| Lituania | 21% | PVM |
| Swiss | 8.1% | MWST / TVA |
| Luksemburg | 17% | TVA |
| Malta | 18% | VAT |
| Siprus | 19% | ΦΠΑ |
| Jepang | 10% | 消費税 |
| Tiongkok | 13% | 增值税 |
| Singapura | 9% GST | GST |
| Australia | 10% GST | GST |
| Selandia Baru | 15% GST | GST |
| Kanada | 5% GST | + provincial HST/QST |
Catatan
- Negara anggota UE tidak boleh menurunkan tarif standar di bawah batas minimum 15%.
- Wisatawan sering bisa mengklaim pengembalian pajak saat ekspor: simpan struk dan lakukan validasi bea cukai saat keberangkatan.
- Tarif bisa berubah — verifikasi ke otoritas pajak nasional sebelum pembelian besar.
Pertanyaan umum
- Apakah VAT sudah termasuk dalam harga di Eropa?
- Ya — harga yang tertera harus sudah mencakup VAT. Di AS dan Kanada sebaliknya, pajak penjualan ditambahkan saat kasir.
- Negara UE mana yang VAT-nya paling rendah?
- Luksemburg 17%, diikuti Malta 18% dan Siprus 19%. Yang tertinggi Hungaria 27%.
- Bisakah wisatawan mengembalikan VAT?
- Penghuni non-UE sering bisa mengklaim kembali pajak atas barang yang diekspor: belanja di toko peserta, simpan struk, dan dapatkan stempel bea cukai saat keberangkatan.